Направлено в суд уголовное дело об уклонении от уплаты налогов на сумму свыше 40 млн рублей

Прокуратура города Москвы утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 40-летнего жителя столицы. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, в крупном размере).

Установлено, что обвиняемый, зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, являлся бенефициарным владельцем и генеральным директором ООО «СпецСтройУниверс», осуществляющего коммерческую деятельность по строительству жилых и нежилых зданий.

При этом, с целью минимизации налоговых обязательств общества, он использовал первичные финансово-хозяйственные документы подконтрольной фирмы, организовав с ней формальный документооборот. В дальнейшем обвиняемый обеспечил необоснованное отражение в регистрах бухгалтерского и налогового учетов, а также в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость заведомо ложных сведений о якобы имевшихся расходных операциях по поставке товаров (работ, услуг) подконтрольной организацией. Налоговые декларации затем были представлены в налоговый орган.

Таким образом, обвиняемый уклонился от уплаты налогов на добавленную стоимость с организации за периоды 1 – 4 кв. 2015 года, 2 – 4 кв. 2016 года, 1 – 4 кв. 2017 года на общую сумму более 40 млн. рублей.

Уголовное дело будет направлено в Черемушкинский районный суд г. Москвы для рассмотрения по существу.

Кроме того, прокуратурой города Москвы направлено исковое заявление о возмещении вреда, причиненного налоговым преступлением бюджету РФ.