Новости

Прокуратурой Московского района г.Чебоксары проведена проверка исполнения ООО «Гранит» налогового законодательства, по результатам которой установлено, что юридическое лицо образовано через подставных лиц, без цели фактического осуществления деятельности.

Так, в один из дней июля 2017 года двое лиц по предварительному сговору между собой, через третье лицо, которому заплатили вознаграждение в сумме 12 тысяч рублей, представили в ИФНС России по г. Чебоксары, документы, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в результате чего Общество было зарегистрировано и поставлено на учет в налоговом органе.

При этом у номинального руководителя организации отсутствовала цель управления юридическим лицом, что характеризует его как подставное лицо. Информацией о деятельности и адресе регистрации организации он не располагал, функциональные обязанности директора юридического лица не исполнял, правоустанавливающих документов на Общество не имел, само юридическое лицо по месту регистрации либо иному адресу не функционировало.

Указанные действия подпадают под состав уголовно наказуемого деяния, предусмотренного ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (образование юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах совершенное группой лиц по предварительному сговору).

Материалы прокурорской проверки направлены в правоохранительные органы для решения вопроса о привлечении к ответственности виновных лиц. После их рассмотрения ОРП ОП № 5 СУ УМВД России по г. Чебоксары в отношении группы лиц возбуждено и расследуется уголовное дело по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ.

Ход расследования уголовного дела находится на контроле органов прокуратуры.

Отмечаем, что санкция части 2 ст. 173.1 УК РФ предусматривает наказание вплоть до пяти лет лишения свободы.